Hotovostný obrat. Hotovostný obrat a peňažné toky

19.04.2024

Úvod

Ekonomika žiadnej krajiny sa nezaobíde bez hotovosti. Skúsenosti všetkých krajín ukazujú, že bez ohľadu na úroveň rozvoja trhovej ekonomiky a prevahu bezhotovostných platobných nástrojov v menových systémoch, peňažný obeh naďalej zaberá určité miesto.

Peňažný obeh v Rusku má tieto vlastnosti:

Veľký podiel hotovosti v peňažnej zásobe (viac ako 30 %);

Značná suma platieb v hotovosti, ktorá vám umožňuje vyhnúť sa daniam;

Slabá kontrola zo strany úverových inštitúcií (vrátane organizácií bankových služieb) nad hotovostnou disciplínou organizácií;

Dolarizácia hotovostného obratu (použitie cudzej meny v obehu).

Napriek tomu, že objem hotovostného obratu je podstatne menší ako bezhotovostný, jeho význam pri organizovaní bežných ekonomických vzťahov v ekonomike je veľký. Práve vo sfére hotovostného obehu prebieha dopredaj tovarov vytvorených v národnom hospodárstve a kontroluje sa kvalita prepojenia spoločenskej produkcie a osobnej spotreby. Z takýchto dôvodov normálny obeh peňazí v ekonomike a stabilita ich kúpnej sily do značnej miery závisia od stavu peňažných tokov.

Hotovosť je dôležitou súčasťou ruského menového systému, od ktorého do značnej miery závisí jeho udržateľné fungovanie. Neexistujú žiadne skutočné dôvody domnievať sa, že význam hotovosti v živote ruskej spoločnosti môže v dohľadnej budúcnosti oslabiť. Toto je relevantnosť témy práce.

Cieľom tejto kurzovej práce je odhaliť základné princípy organizácie a súčasný stav hotovostného obratu v Rusku. Predmetom práce v kurze je hotovostný obrat Ruska.

1 Teoretické aspekty peňažného obehu a jeho organizácie

1.1 Podstata a štruktúra hotovostného obratu

S rozvojom tovarovej výroby štát využíval na pokrytie svojich výdavkov objektívnu možnosť a nevyhnutnosť vydávania peňazí s vynúteným kurzom.

Peňažný obeh je neoddeliteľnou súčasťou peňažného obehu v rámci národného hospodárstva. Realizuje sa ako neustály obeh hotovosti v ekonomike. Objemy a rýchlosť obehu, motivácia hotovostných transakcií všetkých účastníkov peňažného obehu odrážajú potreby spoločnosti ako celku a jej jednotlivých občanov. Hotovostný obrat je pohyb peňazí v hotovosti pri predaji tovaru, poskytovaní služieb a rôznych druhoch platieb.

Na hotovostné platby sa používajú bankovky vydané centrálnou bankou, ktorá má na ich vydávanie monopol.

Hotovostný obrat je definovaný ako časť hotovostného obratu rovnajúca sa súčtu všetkých platieb uskutočnených v hotovosti za určité časové obdobie. Hotovostný obrat vo všetkých krajinách, bez ohľadu na úroveň ekonomického rozvoja, tvorí menšiu časť hotovostného obratu, ale má dôležitý funkčný význam.

Pri všetkých typoch platieb v celom štáte sa vyžaduje, aby sa prijímali iba hotovosť ako zákonné platidlo v nominálnej hodnote kedykoľvek počas dňa a v neobmedzenom množstve.

Vo sfére hotovostného obehu prebieha dopredaj vyrobených tovarov, prác a služieb a kontroluje sa súlad ponuky a dopytu. Kúpna sila národnej meny do značnej miery závisí od stavu hotovostného obehu.

Hotovostný obeh je proces nepretržitého pohybu hotovostných bankoviek vydaných centrálnou bankou krajiny (bankoviek a drobných peňazí), pri ktorom bankovky plnia predovšetkým funkcie obehu a platobného prostriedku.

Rozsah použitia hotovostných platieb súvisí najmä s predajom príjmu domácnosti. V hotovosti sa uskutočňujú vyrovnania medzi podnikmi, organizáciami a inštitúciami s obyvateľstvom, ako aj medzi jednotlivými občanmi na komoditných a potravinových trhoch, čiastkové vyrovnania medzi obyvateľstvom a finančným a úverovým systémom a obmedzené platby medzi podnikmi.

V krajinách s rozvinutou trhovou ekonomikou a bankovým systémom nepresahuje podiel hotovostných platieb na celkovom peňažnom obrate 3–8 %. Dosahuje sa to prevodom miezd pracovníkov a zamestnancov na bankové účty.

Štruktúra hotovostného obratu zahŕňa zahrnutie určitých peňažných tokov medzi subjekty peňažných vzťahov alebo peňažných obratov:

1) medzi systémom centrálnych bánk a systémom komerčných bánk;

2) medzi komerčnými bankami, medzi bankami a ich klientmi;

3) medzi organizáciami, medzi organizáciami a obyvateľstvom;

4) medzi jednotlivými občanmi.

Štyri konsolidované peňažné toky vám umožňujú sledovať úroveň a fázy organizovania peňažných tokov.

Prvý prúd fixuje monopol centrálnej banky na emisiu hotovosti v obehu, pričom spája hotovostný obeh s procesmi zásobovania bánk hotovosťou z centrálnej banky a jej prevzatím (prijatím) v centrálnej banke. Hotovosť vydaná centrálnou bankou putuje buď priamo do prevádzkových pokladníc komerčných bánk, alebo do pokladní organizácií (predovšetkým obchodných organizácií a organizácií poskytujúcich služby verejnosti).

Druhý prúd pokrýva oblasť výberu hotovosti od klientov komerčných bánk a zásobovanie týchto klientov potrebnou hotovosťou. Tento peňažný tok reguluje centrálna banka pomocou pravidiel, ktoré sama stanovuje. Na ich základe vykonávajú komerčné banky svoje hotovostné operácie súvisiace s hotovosťou. Tento obrat zabezpečuje príjem a obsluhu výdaja peňažných príjmov obyvateľstva. Banky si môžu medzi sebou prevádzať nejakú hotovosť za poplatok, no väčšina peňazí je vydávaná klientom: buď do pokladní organizácií, alebo priamo obyvateľom. Obyvateľstvo používa hotovosť aj na vzájomné vysporiadanie, ale väčšina z nich sa míňa na platenie daní, poplatkov, poistného, účty za energie, splácanie úverov, nákup tovaru a platby za rôzne platené služby, nákup cenných papierov, žrebov, platby nájomného, platenie pokút. , pokuty a penále atď.

Tretí prúd poskytuje obyvateľstvu hotovostné služby prostredníctvom bánk a organizácií. Hotovostný obrat medzi organizáciami je zanedbateľný, pretože väčšina platieb sa uskutočňuje bezhotovostne. Pre každú organizáciu sú stanovené limity na zostatok hotovosti v pokladnici a peniaze presahujúce limit musia byť uložené v komerčnej banke slúžiacej tejto organizácii. Časť hotovosti v pokladniciach organizácií sa používa na zúčtovanie medzi nimi, ale väčšina sa presúva na obyvateľstvo vo forme rôznych peňažných príjmov (platy, dôchodky a dávky, štipendiá, poistné náhrady, dividendy, výnosy z predaja cenných papierov atď.).

Štvrtý prúd sa objaví pri použití hotovosti, keď sa platba uskutočňuje jednoduchým prevodom bankovky príjemcovi. Zároveň nie sú potrebné žiadne technické prostriedky pre dve strany transakcie. Nie je tiež potrebné upovedomiť tretiu stranu a získať jej potvrdenie o práve na dokončenie transakcie. Príjemca platby, nech je ním ktokoľvek, môže prijaté peniaze ihneď minúť.

V moderných podmienkach tento peňažný tok vedie k vzniku „tieňového“ obratu. Obrovské sumy hotovosti, predovšetkým vo forme bankoviek veľkých nominálnych hodnôt, sa používajú v „tieňovej“ ekonomike na vykonávanie nezákonných činností, vyhýbanie sa daniam, ako aj na transakcie s drogami a zbraňami, v hazardných hrách, aby slúžili činnosť zločineckých skupín a pod. Prax zároveň ukazuje, že napriek zraniteľnosti hotovosti ako platobného prostriedku z hľadiska falšovania je percento falšovaných bankoviek zistených pri spracovaní hotovosti prijatej z platobného obehu zanedbateľné.

Schéma hotovostného obratu v Rusku môže byť prezentovaná nasledovne (obrázok 1)

Obrázok 1 – Schéma hotovostného obratu (na príklade Ruska)

Diagram ukazuje, že hotovostný obeh začína v hotovostných zúčtovacích centrách Centrálnej banky Ruskej federácie. Hotovosť sa prevádza z ich rezervných fondov do obežnej hotovosti, čím sa dostáva do obehu. Z pracovných pokladní RCC sa hotovosť posiela do prevádzkových pokladní komerčných bánk. Časť týchto peňazí slúži na medzibankové zúčtovanie, časť sa posiela ako pôžičky iným bankám, ale väčšina hotovosti je vydávaná klientom - právnickým osobám a fyzickým osobám (či už do pokladníc podnikov a organizácií, alebo priamo obyvateľstvu) obsluhovaných túto komerčnú banku.

Časť hotovosti v pokladniciach podnikov a organizácií sa používa na zúčtovanie medzi nimi, väčšina z nich sa však prevádza obyvateľstvu vo forme rôznych druhov peňažných príjmov (platy, dôchodky a dávky, štipendiá, náhrady poistného, dividendy). platby, výnosy z predaja cenných papierov a pod.)

Obyvateľstvo používa hotovosť aj na vzájomné vysporiadanie, ale väčšina z nich sa míňa na platenie daní, poplatkov, poistného, nájomného a poplatkov za energie, splácanie úverov, nákup tovaru a platenie rôznych platených služieb, nákup cenných papierov, platby nájomného, platenie pokút, pokuty a penále atď.

Peniaze tak idú buď priamo do prevádzkových pokladníc komerčných bánk, alebo do pokladní podnikov a organizácií (predovšetkým obchodných podnikov a podnikov poskytujúcich služby verejnosti).

1.2 Základy a zásady organizácie peňažného obehu

Úlohou centrálnej banky pri organizovaní peňažného obehu je zabezpečiť jeho stabilitu, elasticitu a efektívnosť. Preto je hotovostný obeh predmetom starostlivého plánovania prognóz centrálnou bankou a štatistickými úradmi. Hotovostný obeh je riadený centrálne prostredníctvom činnosti centrálnej banky a jej divízií. Na vyriešenie tohto problému centrálna banka vyžaduje, aby úverové inštitúcie dodržiavali:

Zavedený postup na vykonávanie hotovostných transakcií;

Pravidlá organizácie prijímania hotovosti do ich pokladníc;

Pravidlá organizácie príjmu hotovosti z ich pokladníc;

Limit ich hotovostného zostatku (minimálny povolený hotovostný zostatok v prevádzkovej pokladni na konci dňa);

Postup pri platbe v hotovosti;

Limit platby v hotovosti (limit medzi právnickými osobami).

Organizácia peňažného obehu do značnej miery závisí od podmienok a postupu pri používaní peňazí podnikmi, ktoré upravujú osobitné predpisy.

Všetky organizácie podieľajúce sa na ekonomickom obrate musia mať hotovosť (okrem časti stanovenej limitom) v komerčných bankách. Úverové inštitúcie (banky) majú limity hotovostného zostatku pre organizácie všetkých foriem vlastníctva. Organizácie môžu prijímať hotovosť iba od bánk, ktoré im slúžia.

Cielené používanie hotovosti účastníkmi hotovostného obehu zostáva určujúcim princípom organizácie hotovostného obehu. Dodržiavanie tejto zásady klientmi sa prejavuje v povinnom informovaní klientov o spôsobe použitia sumy peňazí prijatých od banky a banka overuje správnosť tejto správy. Účel prijatia hotovosti organizácia vykazuje v pokladničnom doklade - hlavnom pokladničnom doklade banky. Pokladničné doklady viazané v šekových knižkách sa vydávajú zákazníkom pri otvorení bankového účtu.

Implementácia týchto nastavení nám umožňuje vytvoriť základ pre stabilnú organizáciu hotovostného obratu.

Pri organizovaní hotovostného obehu zohrávajú dôležitú úlohu úverové inštitúcie (banky). V peňažnom obehu, ktorý zabezpečuje výmenu tovaru, je banka východiskovým a konečným bodom pohybu peňazí.

Úverové inštitúcie vydávajú hotovosť právnickým osobám len zo zúčtovacích, bežných alebo rozpočtových účtov. Peniaze z týchto účtov sa vydávajú na mzdy a sociálne platby, štipendiá, dôchodky, dávky, nákup poľnohospodárskych produktov od obyvateľstva, na poistné náhrady, na iné vyrovnania s jednotlivcami, bežné hospodárske potreby, ako aj na cestovné.

Hotovosť prijatú na pokladniach organizácií je potrebné odovzdať bankovým inštitúciám na následné pripísanie na účty týchto organizácií. Hotovosť vstupuje do sféry obehu z pokladne banky vo forme výplaty mzdy alebo za iné hotovostné platby.

Operácie pripisovania peňažných výnosov na bankové účty a vydávanie hotovosti na rôzne účely sú v bankovej praxi definované ako hotovostné transakcie. Podľa výsledku a účelu súvahy sú peňažné transakcie príjmom alebo nákladom.

V pokladniciach organizácií je uložená hotovosť v rámci limitov stanovených bankovými inštitúciami, ktoré ich obsluhujú po dohode s vedúcimi týchto organizácií. Limit hotovostného zostatku je limitom množstva hotovosti, ktorú možno v prípade núdze ponechať v pokladnici. Limit je určený pre každú organizáciu, aj pre tie, ktoré nemajú stály peňažný príjem.

Všetky peňažné prostriedky nad rámec limitu organizácie sú povinné odovzdať bankovým inštitúciám na pripísanie na účet tejto organizácie. Nad rámec limitu môžete uchovávať hotovosť najviac určitý počet dní len na výplatu mzdy.

Zároveň so schvaľovaním hotovostných štandardov banka schvaľuje za túto organizáciu postup a termín odovzdania výnosov banke. Prostredníctvom pokladne banky prichádzajú príjmy priamo od zástupcu organizácie. Práca pokladne je organizovaná tak, aby klienti bánk mali možnosť vkladať výťažok počas prevádzkového dňa (denná pokladňa) alebo po prevádzkovom dni (večerná pokladňa). Banka môže organizovať prevádzku registračnej pokladne na miestach, kde je koncentrácia organizácií s neustálymi hotovostnými príjmami (špeciálne pokladne).

Inkaso ako divízia komerčnej banky alebo ako samostatná organizácia zabezpečuje prepravu a ochranu výnosov z miesta príjmu do banky. Spravidla sa zhromažďujú obchodné organizácie, dopravné a zábavné organizácie, ktorých denné príjmy sú pomerne veľké.

Po dohode s bankou sa peňažné prostriedky prijaté do pokladne vynakladajú na účely ustanovené zákonmi a inými právnymi predpismi. Rozhodnutia o tom, ako organizácie vynakladajú hotovostné výnosy, prijímajú banky každoročne na základe písomných vyjadrení organizácií s prihliadnutím na ich dodržiavanie postupu pri práci s hotovosťou, stav vyrovnania s rozpočtom, mimorozpočtovými fondmi, dodávateľmi, ako napr. ako aj s bankovými inštitúciami pri úveroch.

Akákoľvek právnická osoba – klient tejto banky, môže prijať hotovosť z banky, ak je na jej účte táto suma. Zostatok na účte klienta je povinnou podmienkou debetnej hotovostnej transakcie s výnimkou platieb cez kontokorent.

Otázka, koľko peňazí je potrebných na obeh, je pomerne zložitá. Mnoho vedcov sa už dlho pokúšalo vyčísliť množstvo hotovosti v obehu potrebné pre ekonomický rozvoj. Predpovedanie hotovostného obratu je dôležitou oblasťou činnosti centrálnej banky. Tieto činnosti môžu byť vykonávané centralizovaným alebo decentralizovaným spôsobom.

Vo vzťahu k Rusku centralizovaný postup znamená vypracovanie prognózy hotovostného obratu za štvrťrok v regiónoch, územiach, okresoch a v celej krajine ako celku. Na základe prognózy hotovostného obratu sa zisťuje objem hotovostných príjmov, zdroje hotovostných príjmov na pokladniciach komerčných bánk, pokyny na výdaj hotovosti, jej uvoľnenie alebo stiahnutie z obehu.

Potom, čo úverové inštitúcie zostavia prognózované výpočty pre prílev a odliv hotovosti, výsledky sa oznámia RCC Bank of Russia, v ktorej sa otvoria korešpondenčné účty. RCC používajú výpočty na vytváranie prognóz na posilnenie fungujúcej pokladne. Zhrnú informácie a oznámia ich teritoriálnym inštitúciám Banky Ruska, ktoré tieto informácie tiež zhrnú a pre informáciu ich odovzdajú príslušným oddeleniam Ruskej banky. Zároveň teritoriálne pobočky Ruskej banky vykonávajú primeranú analýzu získaných informácií.

Predmetom analýzy sú:

Trendy hotovostného obratu a jeho štruktúra;

Zdroje pokladničných dokladov do pokladníc komerčných bánk a pokyny na ich vydávanie z pokladníc týchto bánk;

Rýchlosť vrátenia hotovosti do pokladní bankových inštitúcií;

Zmeny v indexe spotrebiteľských cien;

Stav a vývoj bezhotovostného platobného styku medzi právnickými a fyzickými osobami;

Úroveň výberu peňažných výnosov;

Územné rozloženie emisie peňazí do obehu a ich stiahnutie z obehu, dôvody rastu emisií;

Výsledky kontroly bánk alebo daňových služieb nad dodržiavaním postupu organizácií pri vykonávaní hotovostných transakcií a pri práci s hotovosťou;

Zmena smeru použitia finančných prostriedkov, a to aj právnickými osobami, na mzdy.

Výsledky analýzy sa využívajú pri zostavovaní prognózy hotovostného obratu, pri vývoji a realizácii spolu s bankami praktických opatrení na zlepšenie organizácie hotovostného obehu a zníženie emisie peňazí.

Analýza cash flow a následné prognózovanie umožňujú zaviesť efektívnu kontrolu nad dodržiavaním požiadaviek na organizáciu cash flow.

1.3 Problémy organizácie peňažného obehu

Prudký nárast hotovostného obratu vedie k zvýšeniu vládnych nákladov na obeh, prepravu, skladovanie hotovosti, ako aj výmenu opotrebovaných bankoviek.

Banky Ruskej federácie pri vykonávaní zúčtovania a hotovostných transakcií regulujú objem hotovostných peňazí a ich obeh. Množstvo peňazí v obehu kontroluje aj Centrálna banka Ruskej federácie, ktorá ovplyvňuje činnosť komerčných bánk pri hotovostných transakciách, ktoré nemajú právo vydávať finančné prostriedky, iba v medziach zdrojov, ktoré priťahujú. V podmienkach obmedzených zdrojov mnohé komerčné banky nedokážu plnohodnotne poskytovať hotovostné a bezhotovostné služby obyvateľstvu a právnickým osobám, čo vedie k strate výhod z týchto operácií.

Hotovostný obrat je tiež charakterizovaný zvýšeným rizikom: falšovanie bankoviek, výpočtové chyby hotovostných služieb, významný objem hotovostných transakcií atď. Takéto riziká vedú k narušeniu hotovostného zúčtovania v úverových inštitúciách ak zníženiu efektívnosti týchto operácií.

Hotovostný obrat si navyše vyžaduje značné náklady na príjem, skladovanie a prepravu hotovosti, udržiavanie veľkého počtu špecialistov a kontrolórov.

Pri hotovostných službách musia právnické osoby predložiť množstvo dokumentov (zakladajúce doklady, pokladničný plán, prognóza pokladničných dokladov a iné), aby sa predišlo možným protiprávnym konaniam, ale zber a evidencia týchto dokladov sa vo väčšine prípadov oneskoruje, čo komplikuje organizáciu hotovostných služieb. Pomerne značné množstvo papierovačiek komplikuje postup pri prijímaní a vkladaní hotovosti a robí bezhotovostnú formu platby najatraktívnejšou.

Hotovostné a bezhotovostné obraty prechádzajú pokladnicami bánk v pomerne veľkom objeme - veľa druhov zúčtovacích transakcií (platba energií, hotovostné vklady na otvorené bankové účty, prevody peňazí, platby za služby vládnych a iných organizácií atď.). ), v určitých dňoch vznikajú fronty z dôvodu nedostatku času na obsluhu obyvateľstva, čo vedie ku komplikácii práce služieb hotovostného zúčtovania a k zvýšeniu nespokojnosti zákazníkov.

Navyše jedným z hlavných problémov pri organizovaní hotovostného a bezhotovostného obratu v ktorejkoľvek krajine je inflácia. Zvlášť negatívne faktory inflácie sa prejavujú v znehodnocovaní kapitálu v peňažnej aj bezhotovostnej forme, v poklese kúpnej sily, v krachu nekonkurencieschopných podnikov a vo všeobecnej hospodárskej kríze. Obrat peňažných a bezhotovostných prostriedkov je vždy spojený s rizikom nedosiahnutia očakávanej výšky ziskovosti tak pre štát ako celok, ako aj pre jednotlivý subjekt. Inflácia okrem toho zbavuje banky možnosti prilákať dlhodobé vklady, a preto, aby mohli vykonávať bezhotovostné obraty v čoraz väčšom množstve, musia použiť vlastný kapitál.

Príčiny prehlbujúcej sa krízy hotovostného a bezhotovostného obehu spočívajú do značnej miery v pretrvávajúcej nepriaznivej celkovej ekonomickej situácii v krajine, ktorú prehlbuje akútna kríza neplatičov.

2 Analýza súčasného stavu hotovostného obratu v Ruskej federácii

Moderný peňažný obeh je zbierka finančných prostriedkov, ktoré prichádzajú v dvoch formách: hotovostné a bezhotovostné. Peniaze sa skladajú z niekoľkých zložiek nazývaných peňažné agregáty. Súčet všetkých agregátov sa nazýva peňažná zásoba.

Peňažný agregát je skupina likvidných aktív, pomocou ktorých sa meria peňažná zásoba v ekonomickom systéme.

Peňažná zásoba sú peniaze v obehu.

Ukazovatele ako menové agregáty sa používajú na analýzu kvantitatívnych zmien peňažného obehu, na vývoj opatrení na reguláciu tempa rastu a objemu peňažnej zásoby; menové agregáty zoskupujú rôzne platobné a zúčtovacie prostriedky podľa stupňa ich likvidity a každý nasledujúci agregát zahŕňa predchádzajúci.

Menový agregát M0 sa považuje za primárny. Zahŕňa hotovosť v obehu a zostatky hotovosti v pokladniciach podnikov a organizácií. Ide o najlikvidnejšiu časť peňažnej zásoby, ktorá priamo ovplyvňuje trh tovarov a služieb.

Ďalší agregát M1 pozostáva z agregátu M0, ako aj z množstva hotovostných vkladov v bankových inštitúciách. V Rusku táto skupina zahŕňa: vklady fyzických osôb na požiadanie v Ruskej sporiteľni; vklady v komerčných bankách; prostriedkov na zúčtovacích a špeciálnych účtoch nefinančných agentov. Vo vyspelých krajinách sa táto skupina účtov nazýva transakčné vklady. Celková úroveň likvidity jednotky M1 je o niečo nižšia ako M0, pretože napríklad na uskutočňovanie platieb bankovou kartou je potrebné špeciálne vybavenie. V Rusku v dôsledku nedostatočného rozvoja systému peňažného obehu prevláda v agregáte M1 hotovosť.

Peňažný agregát M2 zahŕňa agregát M1 plus aktíva s pevnou nominálnou hodnotou, ktoré možno premeniť na hotovosť a transakčné vklady. Aktíva tejto skupiny nemožno priamo previesť z jednej osoby na druhú, ale majú dostatočne vysokú likviditu. Agregát M2 teda predstavuje agregát M1, ku ktorému sa pridávajú časovo nekontrolované sporiace vklady a malé termínované vklady do 100 tisíc USD. V Rusku sa k tejto jednotke pridávajú termínované vklady v sporiteľni.

Práve peňažný agregát M2 je hlavným analytickým parametrom na hodnotenie peňažnej zásoby. Odráža súhrn platobných nástrojov, ktoré ovplyvňujú komoditný trh, a preto tvoria množstvo efektívneho dopytu obyvateľstva a likvidnú kapacitu trhu.

Ak k agregátu M2 pripočítame veľké depozitné certifikáty (vo vyspelých krajinách sú to cenné papiere s nominálnou hodnotou nad 100 tisíc dolárov), cenné papiere a dlhodobé termínované vklady, dostaneme peňažný agregát M3. Likvidita tejto jednotky je nízka. Vzhľadom na dlhú dobu obehu nie je možné robiť rýchle rozhodnutia a aktíva tejto jednotky spravidla neovplyvňujú aktuálny stav platobných transakcií. Analýza agregátu M3 však umožňuje posúdiť stav systému úspor a úroveň dôvery v národné hospodárstvo.

Jednotky – M2 a M3 – sa nazývajú „takmer peniaze“. Ide o vysoko likvidné finančné aktíva, ktoré nefungujú priamo ako prostriedok výmeny, ale možno ich jednoducho premeniť na hotovosť alebo účty bez rizika finančnej straty.

Treba poznamenať, že na analýzu peňažnej zásoby v jednotlivých krajinách (alebo rôznymi ekonómami) sa používa rôzny počet agregátov.

Peňažný agregát M0, alokovaný v Rusku, bol zavedený z dôvodu, že hotovosť hrá v ekonomike našej krajiny veľmi dôležitú úlohu. To je typické pre krajiny s nízkou úrovňou ekonomickej kultúry.

V poslednom čase sa však u nás ekonomická situácia stabilizuje, dôvera obyvateľstva v národnú ekonomiku sa zvyšuje a percento hotovosti v peňažnej zásobe klesá, ako vidno z tabuľky 1.

Tabuľka 1 – Dynamika peňažnej zásoby Ruskej federácie (M2) na začiatku roka

v miliardách rubľov

Stav menovej sféry v roku 2009 charakterizovalo postupné posilňovanie národnej meny, normalizácia situácie s likviditou bankového systému, pokles úrokových sadzieb a nárast dopytu po národnej mene.

V Rusku za posledné desaťročie vzrástla peňažná zásoba v hotovosti takmer 29-krát: z 96,4 na 2785,2 miliárd rubľov. (Obrázok 2)

Obrázok 2 - Rast peňažnej zásoby v Rusku (od 1. januára každého roka)

Peňažná zásoba M2 vo 4. štvrťroku 2009 vzrástla o 15,0 % (v 4. štvrťroku 2008 poklesla o 6,1 %) a za celý rok 2009 jej rast predstavoval 16,3 % (v roku 2008 - 1,7 %). Pomer tempa rastu spotrebiteľských cien a menového agregátu M2 determinoval rast peňažnej zásoby rubľa v reálnom vyjadrení v roku 2009 o 6,9 % (v roku 2008 pokles o 10,3 %).

Peňažný agregát M0 za október až december 2009 vzrástol o 15,9 % (v 4. štvrťroku predchádzajúceho roka poklesol o 2,8 %). Vo všeobecnosti sa v roku 2009 objem hotovosti v obehu zvýšil o 6,4 % (v roku 2008 o 2,5 %). Dynamiku menového agregátu M0 výrazne ovplyvnil dopyt obyvateľstva po hotovosti v cudzej mene. Vo februári až júni 2009, na pozadí stabilizácie a postupného posilňovania rubľa voči americkému doláru a euru, objem predaja peňažných prostriedkov v cudzej mene obyvateľstvu prudko klesol, zatiaľ čo objem nákupov sa v porovnaní s januárom zvýšil. .

Nepeňažná zložka peňažnej zásoby M2 v 4. štvrťroku 2009 vzrástla o 14,7 % (za rovnaké obdobie roku 2008 poklesla o 7,4 %) av roku 2009 jej rast dosiahol 20,2 % (v roku 2008 - 1,3). %).

V hotovostnom obehu možno identifikovať tieto moderné trendy:

1) Zvýšenie množstva hotovosti v obehu. Tabuľka 2 ukazuje, že v Rusku množstvo hotovosti v obehu v súvahe (s prihliadnutím na zostatky hotovosti v bankách) k 1. januáru 2008 predstavovalo 4,1 bilióna. trieť. a v roku 2007 vzrástol o 34,5 %.

Tabuľka 2 – Množstvo peňazí v obehu v Rusku

v miliardách rubľov

Zároveň sa neustále znižuje podiel hotovosti v obehu mimo bankových pokladníc (podľa agregátu M0) na celkovej peňažnej zásobe (podľa agregátu M2). V roku 2007 sa znížila o 3 percentuálne body, t. j. tempo rastu peňažnej zásoby prevýšilo tempo rastu hotovosti v obehu.

Miera dostatku hotovosti v ekonomike, počítaná ako podiel hotovosti v obehu (mimo bankových pokladníc) k HDP, za rok 2007 podľa predbežných údajov predstavovala 11,2 % (v roku 2006 - 10,4 %) pri zohľadnení tieňovej sektor hospodárstva - 8,6 % (v roku 2006 - 8,0 %). Vo vyspelých krajinách je to 6 – 8 %.

V roku 2007 sa zmenila štruktúra rozdeľovania množstva hotovosti v obehu. Zvýšil sa podiel hotovosti v rukách obyvateľstva (vypočítané podľa Rosstatu) – z 57 na 61 %. Obyvateľstvo smeruje len 5 – 7 % bežných peňažných príjmov do vkladov a cenných papierov. Záujem obyvateľstva o bankové vklady pozastavený v roku 2007 z dôvodu nízkych úrokových sadzieb v pomere k miere inflácie (úlohu zohrali aj fámy o údajne pripravovanej redenominácii).

Mierne sa zvýšil podiel hotovostných zostatkov v pokladniach bánk, najmä v prevádzkových pokladniach úverových inštitúcií - z 9 na 10 % (výpis z konsolidovanej súvahy ruských bánk). Okrem objektívnych dôvodov rastu spojených s rozširovaním vnútorných štrukturálnych divízií úverových inštitúcií a získavaním nových klientov k ich obsluhe bol rast zostatkov na prevádzkových pokladniach ovplyvnený ich akumuláciou hotovosti s cieľom znížiť ich prepravné náklady ( kvôli značnej odľahlosti štrukturálnych divízií).

Podiel hotovostných zostatkov v pokladniciach podnikateľských subjektov sa znížil o 5 percentuálnych bodov a dosiahol 29 % (vypočítané ako rozdiel medzi celkovým množstvom hotovosti v obehu a peňazí v rukách obyvateľstva a v pokladniciach bánk). ). Zároveň zostáva značný podiel hotovosti v pokladniciach podnikateľských subjektov, čo je často spôsobené tým, že porušujú pravidlá pre prácu s hotovosťou a postup pri vykonávaní hotovostných transakcií s cieľom urýchliť zúčtovanie (a možné daňové úniky).

Napriek nárastu bezhotovostných platieb využívaním rôznych typov platobných kariet tvorí hotovosť drvivú väčšinu sídiel s obyvateľstvom. Podľa Bank of Russia bolo začiatkom roka 2008 v Ruskej federácii vydaných 103,5 milióna bankových kariet. Prevažná väčšina všetkých platobných kariet v Rusku (asi 90 %) bola vydaná ako súčasť „platových“ projektov.

Na rozvoj bezhotovostných platieb v oblasti osobnej spotreby je potrebné:

Zlepšenie regulačného rámca upravujúceho operácie vydávania a obehu elektronických platobných prostriedkov;

Rozvoj infraštruktúry na zlepšenie prevádzky platobnými kartami (rozšírenie siete na prijímanie platobných kariet), vybavenie maloobchodných podnikov elektronickými terminálmi a imprintermi na platenie za tovar a služby platobnými kartami;

Zabezpečenie elektronických platieb bezpečnostnými systémami a ochrana údajov o zákazníkoch (keďže na celom svete sú čoraz častejšie prípady hackovania bankových informačných systémov, prípady podvodov a krádeže údajov držiteľov kariet);

Finančné vzdelávanie obyvateľstva, oboznamovanie klientov bánk s novými bankovými produktmi;

Vyriešenie otázky, kto bude znášať náklady na presadzovanie bezhotovostných platieb na miestach, kde je objem transakcií nevýznamný a neposkytuje relatívne rýchlu návratnosť vynaložených nákladov.

Napriek pomerne vysokým tempom rastu počtu bankových kariet a objemu transakcií uskutočnených platobnými kartami (v roku 2007 to bolo 38, resp. 47 %), podiel hotovostných platieb za platby za tovar a služby na celkovom objeme transakcií uskutočnených platobnými kartami právnickými a fyzickými osobami tvorili len 10 % (vrátane 7 % fyzických osôb), zvyšných 90 % tvorili operácie výberu hotovosti. V Rusku teda, žiaľ, používanie bankových kariet stále prispieva najmä k automatizácii procesu vyplácania miezd, a nie k rozvoju bezhotovostných platieb za tovar a služby.

Podľa odborných odhadov, ak budú pokračovať súčasné trendy ekonomického vývoja, ktoré sa objavili v posledných rokoch, množstvo hotovosti v obehu sa môže do roku 2015 v porovnaní s rokom 2007 zvýšiť približne 3-násobne. Zatiaľ nie sú dôvody na zmenu týchto trendov.

2) Centralizácia spracovania hotovosti za účelom zníženia prevádzkových nákladov. Nárast nákladov na spracovanie hotovosti, zvyšovanie miezd, náklady na technické vybavenie, spotrebný materiál a náklady spojené so zaistením bezpečnosti pri skladovaní a preprave si vyžadujú automatizáciu procesu počítania peňazí, overovania ich pravosti, zníženie podielu ručnej práce. a vytváranie veľkých hotovostných centier. Znižovanie nákladov spojených s manipuláciou s hotovosťou je najdôležitejšou úlohou všetkých centrálnych bánk sveta, ako aj úverových inštitúcií.

3) Outsourcing v záležitostiach spracovania hotovosti. Mnohé centrálne banky (Austrália, Veľká Británia, Švédsko, Kanada, Južná Afrika, Brazília) vyvíjajú špeciálne schémy na organizáciu hotovostného obehu, ktoré v tej či onej miere zabezpečujú delegovanie množstva „menších“ funkcií na spracovanie hotovosti. na komerčné štruktúry – banky, veľké inkasné spoločnosti alebo špeciálne vytvorené obchodné štruktúry zaoberajúce sa spracovaním hotovosti v záujme centrálnych bánk. Centrálna banka si ponecháva iba kontrolu nad výrobou, vydávaním, overovaním pravosti bankoviek a ich ničením.

4) Zlepšenie kvality a ochranných vlastností bankoviek a mincí. V súčasnosti sa centrálne banky a výrobcovia mien zameriavajú najmä na:

Ďalšie zlepšenie spotrebiteľských vlastností bankoviek zlepšením papierových aj polymérových typov substrátov na základe vypožičania najlepších vlastností oboch;

Vylepšovanie a vývoj nových „verejných“ (pre obyvateľstvo) znakov bankoviek pomocou špeciálnych vzorov, špeciálnych atramentov, technologických postupov (perforácia obrazu);

Zníženie nákladov na výrobu mincí;

Vývoj nových ochranných prvkov mincí zdokonaľovaním spôsobov ich razby.

5) Súlad série bankoviek bankoviek a mincí s potrebami hotovostného obehu. Hlavná pozornosť centrálnych bánk sa sústreďuje na vývoj optimálnych variantov sérií bankoviek a mincí, určovanie hraníc medzi nominálnymi hodnotami reprezentovanými mincami a bankovkami a efektívnosť používania mincí s nízkou nominálnou hodnotou.

3 spôsoby, ako zlepšiť hotovostný obrat v Ruskej federácii

Najdôležitejšou zložkou ekonomiky každého štátu je peňažný obeh. Komplexné prelínanie rôznych výrobných, investičných a obchodných procesov, neoddeliteľne spojené procesy akumulácie a investovania kapitálu, tvorba a použitie úverových fondov, sú zabezpečené vďaka peňažnému obehu - pohybu peňazí v hotovostnej i bezhotovostnej forme. Medzi hotovostným a bezhotovostným peňažným obehom existuje úzka a vzájomná závislosť: peniaze sa neustále presúvajú z jednej formy obehu do druhej, pôsobia buď ako hotovostné bankovky, alebo vo forme zápisov na bankových účtoch.

Procesy globalizácie v modernej svetovej ekonomike ovplyvňujú aj oblasť peňažného obehu, ktorá sa už dávno stala medzinárodnou. Stav hospodárstva ktorejkoľvek krajiny zároveň do značnej miery závisí od organizácie národného peňažného obehu. Stabilný stav a stabilný vývoj sféry peňažného obehu sú nevyhnutnou podmienkou ekonomického rozvoja a narušenie menovej rovnováhy nevyhnutne vedie k hospodárskej kríze.

Preto centrálne banky všetkých krajín sveta neustále študujú medzinárodné skúsenosti a trendy vo vývoji peňažného obehu, snažia sa rozvíjať a implementovať nové schémy jeho organizácie na základe národných charakteristík.

Úloha hotovostného obehu sa prejavuje v procese pravidelne sa opakujúceho obehu peňazí. Jeho optimalizácia zahŕňa:

Zabezpečenie potrebného objemu a štruktúry peňažnej zásoby v súlade s potrebami všetkých ekonomických subjektov - účastníkov peňažného obehu;

Udržiavanie rovnováhy medzi veľkosťou hotovostnej zásoby a objemom výroby tovarov a služieb s prihliadnutím na potreby ekonomického rastu;

Vplyv na úroveň inflácie v dôsledku zmien v objeme a miere hotovostných emisií;

Zníženie pravdepodobnosti, že sa v obehu objavia náhrady peňazí;

Zachovanie udržateľnosti obehu oficiálnych bankoviek.

Poskytovanie hotovosti účastníkom hotovostného obratu v súlade s ich potrebami je možné len s prehľadnosťou, otvorenosťou a úplnosťou aktuálnych informácií, ktoré dostáva centrálna banka a jej územné útvary. Zároveň musí byť zavedený jasne fungujúci systém pre príjem hotovosti z mincovní a tlačiarenských závodov (s ohľadom na optimálny počet skladovacích priestorov) do rezervných fondov RCC. Úverové inštitúcie (banky) sa musia vopred postarať o požadovanú výšku hotovosti pre svojich klientov, ktorí majú otvorené bežné (zúčtovacie) účty.

Udržiavanie rovnováhy medzi veľkosťou peňažnej zásoby a objemom produkcie tovarov a služieb je spojené s pravdepodobnými dlhodobými a krátkodobými nerovnováhami. Tieto nerovnováhy sú možné v dôsledku nadmerného (alebo nedostatočného) objemu peňažnej zásoby, prudkého zvýšenia (alebo spomalenia) rýchlosti obratu hotovosti, neprimeraného poklesu (alebo rýchlej) zmeny v štruktúre a kapacite komodity (spotrebiteľa) a monopolné cenové praktiky. Na udržanie rovnováhy medzi veľkosťou hotovostnej ponuky a objemom tovarov a služieb je potrebné spolupracovať so všetkými vládnymi štruktúrami, účastníkmi ekonomického obratu, ktorí majú záujem nielen o vysoký príjem zo svojej činnosti, ale starajú sa aj o národné priority, od ktorých zvýšenie v konečnom dôsledku závisí blahobyt ľudí.

Maximálny možný vplyv centrálnej banky na peňažný obeh sa realizuje pri znižovaní úrovne inflácie v krajine nielen nástrojmi menovej politiky, ale aj dodržiavaním proporcií v dynamike hotovostnej emisie potvrdených svetovou praxou v porovnaní so svetovou praxou. dynamiky jednotlivých menových agregátov, ako aj ukazovateľov platobnej bilancie, rastu hrubého domáceho produktu a ďalších makroekonomických ukazovateľov.

Objavenie sa peňažných náhrad v obehu výrazne znižuje funkčnosť a potenciál oficiálnych, legálne zavedených bankoviek vo forme hotovosti. Pravdepodobnosť ich výskytu sa zníži iba vtedy, ak sa ekonomická situácia v krajine správne predpovedá, bez „šokových“ rozhodnutí vlády a centrálnej banky.

Udržiavanie stability obehu oficiálnych bankoviek (hotovosti) v konečnom dôsledku zabezpečuje efektívnosť centrálnej banky tak na makroúrovni, keď sú uspokojované záujmy štátu, ako aj na mikroúrovni, keď záujmy úverových inštitúcií a ich klientov sú rešpektované.

Ruská banka v súčasnosti posudzuje súčasný (tradičný) model organizácie peňažného obehu a na základe globálnych skúseností pracuje na vytvorení optimálneho modelu riadenia peňažného obehu.

Úverové inštitúcie sa spravidla navzájom podporujú hotovosťou. Rozvojom tohto smeru by mohlo byť vytvorenie medzibankových hotovostných centier, ktoré organizujú samotné úverové inštitúcie a navzájom spolupracujú. Časť hotovostných rezerv úverových inštitúcií môže byť v budúcnosti uložená na účtoch centrálnej banky s možnosťou riadeného posilnenia ich prevádzkových pokladníc.

Výhody tohto prístupu zahŕňajú:

Nie je potrebná pravidelná preprava hotovosti na posilnenie registračných pokladníc úverových inštitúcií (najmä v podmienkach ťažkostí v dopravnej komunikácii);

Zníženie objemu hotovosti uloženej v inštitúciách emitujúcej banky;

Schopnosť emisnej banky kontrolovať kvalitu triedenia bankoviek v úverových inštitúciách.

Tento prístup k riešeniu problému sa osvedčil v mnohých krajinách (Kanada, Brazília, Poľsko atď.). V mnohých krajinách centrálne banky poskytujú úverovým inštitúciám hotovostné služby na základe úhrady. Existujú možnosti účtovania poplatkov úverovým inštitúciám za hotovostné služby pre ich interné divízie v inštitúciách centrálnej banky.

Na požiadanie úverových inštitúcií v rámci ich pobočiek a vnútorných štrukturálnych oddelení sa na úverové inštitúcie, ktoré prijímajú a odovzdávajú bankovky rovnakej nominálnej hodnoty inštitúciám centrálnej banky v rámci jednej, uplatňujú platenú prípravu hotovosti pracovný týždeň.

Predstavenstvo Bank of Russia prehodnotilo Koncepciu zlepšenia a rozvoja hotovostného obehu v strednodobom horizonte (2007 – 2011), ktorá stanovuje tieto hlavné činnosti:

Zlepšenie metodiky hotovostného obehu;

Transformácia (optimalizácia) siete inštitúcií Bank of Russia poskytujúcich hotovostné služby;

Modernizácia technologických procesov pre prácu s hotovosťou v inštitúciách Bank of Russia;

Optimalizácia prepravy cenností rezervných fondov Ruskej banky;

Zlepšenie kvality bankoviek;

Optimalizácia hotovostnej štruktúry.

Organizovanie hotovostného obehu, vydávanie a hotovostné transakcie a preprava cenín je nákladná záležitosť. V súčasnosti sú veľmi aktuálne otázky znižovania nákladov Ruskej banky pri organizovaní hotovostného obehu, znižovania časovej a pracovnej náročnosti cyklu spracovania hotovosti. Banka Ruska nepovažuje znižovanie nákladov v tejto oblasti svojich aktivít za cieľ sám osebe. Plnenie úloh, ktoré mu boli zverené na zabezpečenie nepretržitého fungovania hotovostného obehu v krajine, je bezpodmienečné. Naša krajina sa vyznačuje modelom organizácie hotovostného obehu, v ktorom je spracovanie hotovosti vo všetkých fázach pohybu peňazí pod kontrolou centrálnej banky.

Problémy vývoja nových schém peňažného obehu, zlepšenie organizačnej štruktúry a technickej základne spracovania peňazí s cieľom znížiť prevádzkové náklady sú stredobodom pozornosti špecialistov Bank of Russia. Pri riešení otázok optimalizácie systémov riadenia hotovosti centrálne banky viacerých krajín zapájajú špecializované organizácie. Štúdium takýchto skúseností sa zdá byť veľmi užitočné.

Hlavným cieľom Banky Ruska, ako je známe, je chrániť a zabezpečiť stabilitu rubľa Dosiahnutie tohto cieľa je nemožné bez racionálnej organizácie hotovostného obehu vykonávanie hotovostných transakcií v inštitúciách Banky Ruska, úverových inštitúcií a podnikateľských subjektov, ako aj pravidlá skladovania, prepravy a vyberania hotovosti pre úverové inštitúcie.

Prijímajú sa opatrenia na modernizáciu technologických procesov práce s hotovosťou v inštitúciách Ruskej banky pomocou vysoko a stredne produktívnych počítacích a triediacich strojov (SSM), zavádzanie technológie na ničenie starých bankoviek v procese spracovania peňazí o SSM, monitorovací a registračný systém digitálnej televízie, automatizované účtovanie emisií - hotovostné operácie.

Hlavné smery na zlepšenie kvality bankoviek a optimalizáciu štruktúry hotovosti Bank of Russia sú:

Ochrana obratu platieb pred falšovaním;

Optimalizácia štrukturálnych nákladov spojených s výrobou bankoviek;

Zlepšenie spotrebiteľských vlastností bankoviek a predĺženie ich životnosti;

Optimalizácia hotovostnej štruktúry.

Na implementáciu týchto úloh Banka Ruska podnikla tieto kroky:

1) Prezentácia požiadaviek úverovým inštitúciám na udržiavanie čistoty hotovosti v obehu. Treba poznamenať, že vysokokvalitné falošné bankovky nie vždy úverové inštitúcie odhalia. Preto je potrebné ešte raz zdôrazniť nielen realizovateľnosť, ale aj nevyhnutnosť použitia infračervených vizualizérov pri kontrole pravosti hotovosti a povinnú požiadavku na strojové spracovanie bankoviek na SMS so snímačmi pravosti (súčasné overenie minimálne štyroch automatových - čitateľné funkcie).

2) Plánovaná modernizácia bezpečnostného komplexu bankoviek Ruskej banky. Vzhľadom na nedávny nárast počtu falošných bankoviek Banka Ruska zintenzívnila prácu na hľadaní nových ochranných prvkov pre bankovky. Hlavnou úlohou je v tomto smere výber ochranných prvkov bankoviek, ktoré by odolali modernej úrovni falšovania, no zároveň ponechali náklady na výrobu bankoviek na prijateľnej úrovni.

3) Vedenie rozsiahlej informačnej a vzdelávacej kampane s cieľom vysvetliť obyvateľom znaky pravosti bankoviek a mincí Ruskej banky – príbehy v televízii, brožúry, plagáty, články v tlači atď.

4) Spoločná práca s FSUE Goznak na optimalizácii technológie výroby mincí (zníženie nákladov); použitie nových materiálov na výrobu bankoviek (predĺženie ich životnosti). V rámci optimalizácie nákladov Ruskej banky na obsluhu hotovostného obehu sa bankovky naďalej vylepšujú. Spolu s federálnym štátnym jednotným podnikom Goznak sa pracuje na zvýšení odolnosti bankoviek proti znečisteniu a opotrebovaniu.

5) Realizácia sociologickej štúdie zameranej na zistenie dopytu po bankovkách rôznych nominálnych hodnôt v platobnom obehu. Výsledky štúdie so zapojením organizácie tretej strany sa zohľadnia pri príprave návrhov na optimalizáciu štruktúry nominálnych sérií bankoviek a mincí Ruskej banky.

Zlepšenie hotovostného obehu v Rusku teda povedie k posilneniu národnej meny a stabilizácii menového systému ako celku, čo bude mať pozitívny vplyv na celý rad ekonomických procesov v krajine.

Záver

Peňažný obeh je nepretržitý proces pohybu hotovosti určený na príjem a výdaj peňažných príjmov obyvateľstva. Hotovostný obeh je organizovaný na základe nasledujúcich princípov: všetky podniky a organizácie musia mať hotovosť v komerčných bankách; banky stanovujú limity hotovostného zostatku pre podniky všetkých foriem vlastníctva; hotovostný obeh slúži ako predmet plánovania prognóz; menová správa sa vykonáva centrálne; organizácia hotovostného obehu je zameraná na zabezpečenie stability, elasticity a hospodárnosti peňažného obehu; Podniky môžu prijímať hotovosť iba od bánk, ktoré im slúžia. Hotovostný obeh organizuje štát zastúpený centrálnou bankou.

Hotovostný obeh (hotovostný obeh) je nepretržitý proces pohybu hotovosti, ktorú predstavujú bankovky, prípadne bankové karty, kovové mince. Peňažný obeh slúži na príjem a výdaj peňažných príjmov obyvateľstva, časť platieb podnikov a organizácií. Podniky spravidla skladujú hotovosť v malých množstvách, prebytočné sumy sa prevedú na bankový účet. Požiadavky na hotovosť sa vypočítavajú pomocou prognózy. Okrem toho sa analyzuje stav peňažného obehu v regiónoch. Výsledky analýzy využívajú na predpovede hotovostného obratu, ako aj na vývoj a implementáciu spolu s bankovými inštitúciami opatrení na zlepšenie organizácie hotovostného obehu a zníženie emisií.

Hotovostný obrat tvorí 30 – 35 % peňažného obehu a vyznačuje sa vysokým stupňom dolarizácie a euroizácie.

Peňažný tok je ťažko kontrolovateľný. Môže pôsobiť ako prostriedok daňových únikov a iných nelegálnych aktivít.

Bank of Russia vyvíja nové a zlepšuje existujúce predpisy Ruskej banky, čo umožňuje: vytvoriť potrebný právny základ pre optimalizáciu nebankového hotovostného obehu; podporovať zrýchlenie hotovostného obehu; pomôcť zaistiť bezpečnosť hotovosti; implementovať pokročilé technológie pri práci s hotovosťou.

Zoznam použitých zdrojov

1. Peniaze, úvery, banky: Učebnica / Ed. Prednášal prof. O.I. Lavrushin, - 6. vyd. prepracované a dodatočné - M.: KNORUS, 2007. - 560 s.

2. Peniaze. Kredit. Banky: Učebnica / Ed. G.N. Beloglazová. – M.: Vysoké školstvo, 2009. – 392 s.

3. Voshchanova G.P., Godzina G.S. Dejiny ekonómie. - M.: INFRA-M, 2007. – 256 s.

4. Nariadenia „O pravidlách organizácie peňažného obehu na území Ruskej federácie“. Schválené uznesením Centrálnej banky Ruskej federácie zo dňa 5. januára 1998 č. 14-P (v znení zmien a doplnkov z 31. októbra 2002).

5. Petrova E.V., Sukhina N.Yu., Bayanduryan G.L. Peniaze. Kredit. banky. Krasnodar: TU KubSTU, 2007. – 244 s.

6. Peniaze. Kredit. Banky / Pod. vyd. A.Yu Kazaka - Jekaterinburg: AMB, 2007. - 688 s.

8. Ionov V.M. Peňažný obeh: hlavné trendy vývoja / Peniaze a úvery. – 2007. - č.4.

10. Jurov A.V. Spôsoby rozvoja peňažného obehu v Ruskej federácii / Peniaze a úvery. – 2008. - č.7.

Hotovostný obeh je nepretržitý pohyb hotovosti, ktorý plní funkcie obehového a platobného prostriedku, sprostredkúva platbu za tovar, poskytnuté služby a iné platby. Hotovosť sa používa: na uskutočnenie obehu tovaru a služieb; pre výpočty miezd a ekvivalentných platieb; na výplatu cenných papierov a výplatu príjmov z nich; na platby obyvateľstva za služby atď. Poskytovanie hotovosti obyvateľom sa vykonáva prostredníctvom emisií.

Vydanie hotovosti je jej uvoľnenie do obehu, čím sa zvyšuje množstvo hotovosti. Monopolné právo vydávať hotovosť má centrálna banka krajiny. Hotovosť vstupuje do ekonomiky v dôsledku úverov centrálnych bánk komerčným bankám a ich nákupu štátnych cenných papierov, zlata a cudzej meny. Bankovky vydané do obehu sú kryté aktívami centrálnej banky (drahé kovy, zlato, cenné papiere, voľne zameniteľné platidlá, iné pasíva). Bezpečnosť emisie bankoviek priamo ovplyvňuje stabilitu (udržateľnosť) národnej menovej jednotky.

Emisia hotovosti umožňuje štátu prijať seigniorage, čo je rozdiel medzi nominálnou hodnotou bankovky (mince) a skutočnými nákladmi na jej výrobu. Čím väčšie sú nominálne hodnoty vydaných bankoviek, tým väčší je príjem z poistného. Vypočítava sa ako podiel prírastku peňažnej základne k hrubému domácemu produktu alebo príjmom štátneho rozpočtu.

Vzhľadom na dôležitosť hotovostného obehu zo sociálno-ekonomického hľadiska centrálna banka krajiny predpovedá potrebu hotovosti, určuje veľkosť očakávanej emisie a ďalšie parametre hotovostného obehu.

Hotovosť začína svoj pohyb z pracovnej pokladne centrálnej banky, z ktorej smeruje do pokladníc komerčných bánk na hotovostné platby na účely povolené zákonom. Obyvateľstvo, ktoré dostáva hotovosť, ich míňa na svoje potreby (na nákup tovaru, platby atď.), t. j. hotovosť tak opäť putuje do pokladníc obchodných podnikov a potom z pokladníc podnikov do pokladníc bánk. za pripísanie hotovosti na účet spoločnosti. Hotovostný obrat sa zároveň neustále mení na bezhotovostný obrat a naopak. Tie isté bankovky môžu opakovane prechádzať z jednej fázy obehu do druhej alebo byť v oboch fázach súčasne, čo vedie k zrýchleniu obratu hotovosti a zníženiu nákladov peňažného obehu, čo je veľmi dôležité pre zabezpečenie stability peňazí. .

Hotovostný obrat je podstatne menší ako bezhotovostný, ale veľmi dôležitá je jeho správna organizácia, keďže tento obrat slúži predovšetkým do sféry osobnej spotreby.

Organizácia hotovostného obehu má svoje špecifické zásady:

Všetky podnikateľské subjekty musia mať hotovosť na bankových účtoch s výnimkou limitu zostatku hotovosti a prijímať ju z pokladne banky;

Banky stanovujú limit hotovostného zostatku pre podnikateľské subjekty všetkých foriem vlastníctva;

Prognózu a reguláciu hotovostného obratu vykonáva centrálna banka.

S cieľom zabezpečiť stabilitu peňažného obehu v krajine ho predpovedá, kontroluje a reguluje Národná banka Bieloruskej republiky.

V procese organizácie peňažného obehu sa riešia tieto dôležité ekonomické úlohy:

Stanovenie celkového predpokladaného objemu hotovostného obratu a jeho štruktúry;

Smerovanie peňažných tokov a distribúcia peňažnej zásoby v celej krajine;

Stanovenie množstva hotovosti v obehu, veľkosti peňažných agregátov;

Výpočet emisného výsledku za (za) určité obdobie.

Vydávanie peňažných prostriedkov na úhrady započítavané do mzdového fondu, štipendií, dôchodkov, dávok je určené dohodou medzi podnikateľským subjektom a bankou s prihliadnutím na kópie alebo výpisy z kolektívnej zmluvy predložené podnikateľskými subjektmi a ďalšie dokumenty o podmienkach týchto platieb. Podľa podmienok uzatvorenej zmluvy klienti poskytujú banke hotovostný splátkový kalendár na každých šesť mesiacov. Na určenie potreby hotovosti vypracujú banky na každý štvrťrok v časovom rámci stanovenom národnou bankou konsolidované predpovedné kalendáre hotovostných platieb svojim klientom, berúc do úvahy zdroje príjmov a smery vyplácania hotovosti, a predkladajú ich. do pobočiek národnej banky. Národná banka sumarizuje informácie o hotovostnom obehu a robí prognózu hotovostného obratu na základe prognózy hlavných smerov sociálno-ekonomického vývoja, ako aj údajov z analýzy hotovostného obratu bánk za predchádzajúce obdobia a hodnotenia očakávaných peňažných prostriedkov. obrat za štvrťrok predchádzajúci prognózovanému, určujúci konečný výsledok emisií.

Právnym základom pre organizáciu hotovostného obehu je Bankový kódex Bieloruskej republiky, „Pokyny na organizáciu hotovostného obehu v Bieloruskej republike“, „Postup pri vyrovnaní medzi právnickými osobami a individuálnymi podnikateľmi v Bieloruskej republike“. “ a ďalšie regulačné dokumenty.

Pod peňažný obeh označuje proces nepretržitého pohybu peňazí v hotovosti a bezhotovostnej forme, ktorý slúži procesom obehu tovaru, služieb a pohybu kapitálu.

Je potrebné rozlišovať medzi pojmami „peňažný obrat"A "platobný obrat". Platobným obratom sa rozumie súbor platieb uskutočnených protistranami trhových vzťahov v obchodnom procese. Keďže nie všetky platby sa uskutočňujú priamo vo finančnej forme, pojem platobný obrat je oveľa širší ako pojem hotovostný obrat. Zahŕňa výpočty pomocou rôznych náhrad za peniaze.

Diagram peňažného obehu v rámci ekonomického systému je znázornený na obrázku. Ovály označujú bankové inštitúcie a špecializované finančné inštitúcie, obdĺžniky označujú nebankových účastníkov peňažných transakcií. Šípky podľa toho zobrazujú a očíslujú peňažné toky fungujúce v ekonomickom systéme. Pozrime sa na tieto toky podrobnejšie.

Prvá skupina peňažných tokov, označená šípkou 1, vzniká vo vzťahu centrálnej (národnej) banky a komerčných bánk. Národná banka Bieloruskej republiky je emisným centrom krajiny, preto zásobuje komerčné banky a špecializované finančné a úverové inštitúcie hotovosťou. V prípade prebytku peňažných prostriedkov v konkrétnej komerčnej banke je táto povinná odovzdať prebytočné peňažné prostriedky príslušnej územnej inštitúcii národnej banky - zúčtovaciemu centru, čím vznikne protismerný peňažný tok. Okrem toho sa pri vyberaní peňazí od inštitúcií druhého stupňa bankového systému odovzdávajú schátrané a nepoužiteľné bankovky.

Ryža. Schéma peňažného obehu v rámci ekonomického systému

Národná banka Bieloruskej republiky je teda organizátorom systému vyrovnania v hospodárskom systéme, t.j. vykonáva zúčtovanie medzi komerčnými bankami a špecializovanými finančnými a úverovými inštitúciami.

Peňažné toky označené číslom 2 charakterizujú platobné a zúčtovacie transakcie uskutočňované medzi bankovým a nebankovým sektorom národného hospodárstva. Všetky podnikateľské subjekty oficiálne registrované na území Bieloruskej republiky majú účty v bankových inštitúciách krajiny na uskutočňovanie platieb medzi sebou aj s jednotlivcami. Fyzické osoby si môžu v banke zriadiť osobitný vkladový účet, prostredníctvom ktorého je možné uskutočňovať bezhotovostné platby. Odpis a pripísanie finančných prostriedkov na vyššie uvedené účty určuje bezhotovostnú časť hotovostného obratu na tejto úrovni.

Hotovostné transakcie na tejto úrovni sú možné výberom a pripísaním hotovosti na vyššie uvedené účty fyzickými a právnickými osobami. Právnické osoby môžu vyberať hotovosť zo svojich účtov na vyrovnanie s jednotlivcami (zamestnanci, vyplácanie iných zmlúv s jednotlivcami, vyplácanie dividend súkromným akcionárom atď.) a tiež môžu medzi sebou vykonávať obmedzené platby (peňažný tok 4 ). Obyvateľstvo môže vykonávať akékoľvek zúčtovacie a platobné operácie nesúvisiace s podnikateľskou činnosťou v hotovosti. Postup pri uskutočňovaní platieb za obchodné transakcie (t. j. transakcie zamerané na vytváranie dodatočných príjmov) sa rozoberá samostatne.

Hotovosť je možné pripisovať na účty právnických osôb vo forme tržieb z predaja výrobkov a poskytovania služieb. Vnútroštátne právne predpisy umožňujú hotovostné platby nielen v maloobchode, ale aj v mnohých iných transakciách (napríklad platby za poľnohospodárske produkty).

Časť peňažných tokov obsluhovaná peňažnými tokmi 3 zahŕňa najmä peňažné transakcie, keďže ide o transakcie s jednotlivcami. Patria sem operácie pre priame hotovostné platby zamestnávateľmi, ako aj celý maloobchod a významná časť malého veľkoobchodu.

Peňažné toky 4 a 5 zobrazujú interné peňažné toky, realizované spravidla v hotovosti. Ide o vyrovnania medzi právnickými osobami medzi sebou v malých sumách a medzi jednotlivcami (trhy, súkromná prax atď.).

Peňažné toky 6 predpokladajú interné operácie bankového systému. Tieto transakcie sú možné v hotovostnej aj bezhotovostnej forme. Bezhotovostné transakcie na tejto úrovni sa vykonávajú v dvoch hlavných smeroch:

medzibankové zúčtovanie bez účasti národnej banky (zúčtovacie strediská a odbory, priame korešpondenčné vzťahy)
medzibankové pôžičky (úvery jednej komerčnej banky druhej). Tieto operácie upravuje národná banka, ako aj interné dohody účastníkov transakcií

Peňažný obeh je rozdelený do dvoch oblastí:

hotovosť
bezhotovostne

Hotovostný obrat je nepretržitý proces pohybu hotovosti, ktorú predstavujú bankovky, prípadne bankovky, pokladničné poukážky, kovové drobné mince. Peňažný obeh slúži na príjem a výdaj peňažných príjmov obyvateľstva, časť platieb podnikov a organizácií.

Hotovostný obeh organizuje štát reprezentovaný centrálnou bankou prostredníctvom systému hotovostných zúčtovacích centier, kde sú rezervné fondy bankoviek a mincí, ako aj obehové pokladnice na príjem a výdaj hotovosti. Peňažné zúčtovacie centrá obsluhujú zúčtovacie činnosti bánk, inkasujú peniaze a vykonávajú operácie súvisiace s peňažným tokom. Organizácia a riadenie hotovostného obehu sa uskutočňuje centralizovaným spôsobom, čo by malo zabezpečiť stabilitu a elasticitu peňažného obehu.

Všetky právnické osoby ukladajú svoje voľné prostriedky v bankových inštitúciách na príslušných účtoch za zmluvných podmienok.

V Bieloruskej republike je v dôsledku enormného rozšírenia hotovostného obehu tento obrat pre právnické osoby právne obmedzený. Pre podnikateľské subjekty existuje peňažný limit.

Bezhotovostný obrat peňazí odráža pohyb hodnoty bez účasti hotovosti prostredníctvom prevodu finančných prostriedkov na účty úverových inštitúcií, ako aj započítania vzájomných pohľadávok.

Bezhotovostný obrat zahŕňa účasť sprostredkovateľov na peňažnej transakcii, ktorú predstavujú špecializované úverové organizácie. Vznik takýchto sprostredkovateľov znamená, že peňažné toky začnú riadiť konkrétne inštitúcie vytvorené na akumuláciu a prerozdelenie financií. Bezhotovostný obrat je možný aj priamo medzi protistranami pri protizámene tovaru, kedy dochádza k zápočtu vzájomných pohľadávok a záväzkov. V tomto prípade sa cez sprostredkovateľov realizuje len tá časť nepeňažného obratu, ktorá nie je regulovaná zápočtom.

Účastníci bezhotovostných transakcií si otvárajú účty v bankách a iných úverových inštitúciách. Presun bezhotovostných peňazí sa vykonáva v mene klienta príslušnej úverovej inštitúcie na základe príslušného jednotného platobného dokladu.

Bezhotovostné obchody sa uskutočňujú rôznymi formami stanovenými centrálnou bankou. Určuje aj formy platobných dokladov a postup ich vyhotovenia. Výber formy platby závisí od konkrétnych podmienok transakcií a operácií a je pevne stanovený v dohodách medzi zmluvnými stranami.

Bezhotovostný obrat možno klasifikovať v závislosti od povahy transakcií uskutočnených protistranami. Bezhotovostný obrat pri obsluhe obchodných transakcií prebieha súbežne s obratom hmotného majetku. Bezhotovostný obrat obsluhujúci finančné transakcie možno rozdeliť na dve časti. Jedna z nich súvisí s plnením povinností podnikov a občanov voči štátu platiť dane a poplatky. Druhá časť obsluhuje finančné transakcie uskutočňované účastníkmi trhu s rôznymi menovými nástrojmi prostredníctvom špecializovaných finančných a úverových inštitúcií. Takéto transakcie majú špekulatívny a virtuálny charakter. Virtualita znamená možnosť uzavretia transakcie pri absencii samotného aktíva a jeho nadobudnutia po výskyte určitých udalostí stanovených zmluvnými podmienkami, ako aj transakciu s dodaním aktíva v budúcnosti (forwardové obchody). ).

Objem bezhotovostného peňažného obratu závisí od veľkosti, úrovne cien a daní, štruktúry výroby, nákladov na hmotný a nehmotný majetok, aktív a výrobných faktorov obchodovaných na trhu, úrokových sadzieb z úverov a vkladov, rýchlosť platieb a zúčtovania, stav bankového platobného styku, rozsah exportno-importných operácií a pod.

Obeh cenných papierov sa uskutočňuje aj formou bezhotovostného obratu. Má výrazné špecifiká, keďže cenné papiere sú v porovnaní s peniazmi menej likvidným aktívom. Najbežnejšími cennými papiermi sú kvázi (zmenky) a majetkové cenné papiere. Tieto cenné papiere sa vydávajú v určitom objeme, v jednej nominálnej hodnote, za jednotných pravidiel a podmienok a vyžadujú si registráciu práv držiteľov.

Hotovostný a bezhotovostný obrat sú úzko prepojené. Hotovostný obrat sa ľahko zmení na bezhotovostný, napríklad pri inkasovaní peňažných výnosov prijatých podnikom alebo keď si jednotlivci otvoria bankový účet atď. Jednota hotovostného a bezhotovostného obratu sa prejavuje aj v tom, že tvoria peňažnú zásobu, ktorá je predmetom menového cielenia.

Hotovostný a bezhotovostný peňažný obrat odzrkadľuje celkový stav ekonomiky a zároveň podlieha aktívnemu vplyvu všetkých účastníkov peňažných vzťahov. Normálny stav hotovostného a bezhotovostného obratu znamená, že ekonomika sa úspešne rozvíja, dochádza k ekonomickému rastu a udržateľnému rozvoju domácností. A naopak, krízový stav ekonomiky vedie k poklesu produkcie, zníženiu investícií, zvýšeniu nezamestnanosti, pričom peniaze strácajú stabilitu, znehodnocujú sa, dochádza k rastu cien, nerovnováhe medzi ponukou, infláciou.

ÚVOD………………………………………………………………………………………..…..3

1. Ekonomický obsah hotovostného obratu……………..……..6

2. Organizácia peňažných tokov………………………………..…....8

3. Peňažné systémy, ich formy a vývoj………………………………..………9

ZÁVER………………………………………………………………………..…..14

ZOZNAM LITERATÚRY………………………………………………...16

ÚVOD

Pri zmene formy hodnoty (produkt na peniaze, peniaze na produkt) sú peniaze v neustálom pohybe medzi tromi hlavnými subjektmi: fyzickými osobami, právnickými osobami a vládnymi orgánmi. Pohyb peňazí pri plnení ich funkcií v hotovostnej a bezhotovostnej forme predstavuje peňažný obeh.

Spoločenská deľba práce a rozvoj tovarovej výroby sú objektívnym základom peňažného obehu. Formovanie národných a svetových trhov v kapitalizme dalo nový impulz ďalšiemu rozširovaniu peňažného obehu.

Začiatku pohybu peňazí predchádza ich sústredenie medzi subjekty. Sústreďujú sa v peňaženkách obyvateľstva, v pokladniciach právnických osôb, na účtoch v úverových ústavoch, v štátnej pokladnici. Aby došlo k pohybu peňazí, musí byť potreba peňazí na jednej z dvoch strán. Dopyt po peniazoch vzniká pri vykonávaní transakcií, ktoré sú potrebné na obeh a platby za tovary a služby.

Peňažný obeh je pomerne zložitá štruktúra, ktorá spája hlavné základné charakteristiky peňazí, ako aj mechanizmy a spôsoby použitia peňazí na podporu hospodárskeho a sociálneho rozvoja krajiny.

Peňažný obeh sa delí na dve oblasti: hotovostný a bezhotovostný. Medzi hotovostným a bezhotovostným obehom existuje úzka a vzájomná závislosť: peniaze sa neustále presúvajú z jednej sféry obehu do druhej, z formy hotovosti do bankového vkladu a naopak. Príjem bezhotovostných prostriedkov na bankové účty je nevyhnutnou podmienkou pre vydanie peňazí. Bezhotovostný a hotovostný obrat preto spolu tvoria jeden peňažný obrat krajiny, v ktorom obiehajú rovnaké peniaze rovnakého mena.

So zlepšením platobných a zúčtovacích vzťahov sa zmenil aj vzťah medzi hotovostnými a bezhotovostnými oblasťami peňažného obehu. Do konca 19. storočia prevládalo hotovostné platby. V moderných podmienkach je podiel hotovosti najmä v priemyselných krajinách malý, napríklad v USA je to 8 %.

Témou môjho testu je „Obrat hotovosti, jej organizácia. Menový systém“. Pri písaní mojej práce bolo pre mňa veľmi zaujímavé zoznámiť sa podrobnejšie s peňažnými systémami, peňažným obehom a peňažným obehom vôbec.

Hotovostný obrat zahŕňa pohyb celej peňažnej zásoby za určité časové obdobie medzi obyvateľstvom a právnickými osobami, medzi fyzickými osobami, medzi právnickými osobami, medzi obyvateľstvom a orgánmi štátnej správy, medzi právnickými osobami a orgánmi štátnej správy.

Pohyb hotovosti sa vykonáva pomocou rôznych druhov peňazí: bankovky, kovové mince, papierové peniaze (pokladničné bankovky). Vydávanie hotovosti vykonáva centrálna banka (zvyčajne štátna banka). Do obehu dáva hotovosť a vyberá ju, ak sa stala nepoužiteľnou, a tiež nahrádza peniaze novými druhmi bankoviek a mincí.

Hotovosť sa používa:

· pre obeh tovaru a služieb;

· na úhrady, ktoré priamo nesúvisia s pohybom tovarov a služieb, a to: úhrady na výplatu miezd, prémií, benefitov; na výplatu poistnej náhrady podľa poistných zmlúv; pri platbe za cenné papiere a vyplácaní príjmov z nich; o platbách domácností za energie atď.

Historicky ustálenou a právne ustálenou štruktúrou peňažného obehu v krajine je peňažný systém.

Je zvykom klasifikovať peňažné systémy jednotlivých štátov podľa rôznych kľúčových kritérií: podľa druhu peňazí ako formy platby, podľa úlohy štátu pri regulácii peňažného obehu atď.

V závislosti od typu peňazí existujú dva typy peňažných systémov:

systémy na manipuláciu s kovmi;

· systémy obehu papierových úverov.

Peňažné systémy kovového obehu sú založené na kovových peniazoch (zlato, striebro), ktoré plnia všetky funkcie vlastné peniazom ako univerzálnemu ekvivalentu a bankovky obiehajúce súčasne s kovovými peniazmi je možné kedykoľvek vymeniť za kovové peniaze.

Peňažné systémy obehu papierových úverov sú založené na dominancii papierových alebo úverových peňazí.

Menové systémy a hotovostný obeh budú podrobnejšie diskutované nižšie.

1. EKONOMICKÝ OBSAH HOTOVOSTI

OBRAT

Hotovostný obrat je nepretržitý proces pohybu hotovosti, ktorú predstavujú bankovky, pokladničné poukážky a kovové mince. Napriek tomu, že hotovostný obrat vo všetkých krajinách, či už s trhovým alebo administratívnym ekonomickým modelom, predstavuje menšiu časť, má veľký význam. Práve tento obrat slúži na príjem a výdaj väčšiny peňažných príjmov obyvateľstva. Práve peňažný obeh pozostáva z neustále sa opakujúceho peňažného obehu (obr. 1).

Obr.1. Diagram toku hotovosti (na príklade Ruska)

V súlade s doterajším postupom pri organizovaní hotovostného obehu sú pre každý podnik stanovené limity na zostatok peňazí v ich pokladniach a peniaze presahujúce limit musia byť uložené v komerčnej banke obsluhujúcej tento podnik. Pre komerčné banky sú stanovené limity aj pre ich transakčné pokladne, takže v sumách nad limit odovzdávajú hotovosť do pokladničného centra. Ten tiež stanovuje limit pre ich pracovnú hotovosť, takže peniaze v množstve presahujúcom limit sa prevedú do rezervných fondov, to znamená, že sa stiahnu z obehu.

2. ORGANIZÁCIA HOTOVOSTNÉHO PREVÁDZKU

Hotovostný obeh organizuje štát vo forme centrálnej banky. Za týmto účelom centrálna banka systematicky zverejňuje dokument s názvom „Postup zavádzania hotovostných transakcií v národnom hospodárstve“. Naposledy bol tento dokument zverejnený v Rusku v septembri 1993.

Peňažný obeh je organizovaný na základe nasledujúcich princípov:

· všetky podniky a organizácie musia mať hotovosť (okrem časti stanovenej limitom) v komerčných bankách;

· banky stanovujú limity hotovostného zostatku pre podniky všetkých foriem vlastníctva;

· obeh hotovosti slúži ako predmet plánovania prognóz;

· peňažný obeh je riadený centrálne;

· organizácia hotovostného obehu má za cieľ zabezpečiť stabilitu, elasticitu a hospodárnosť peňažného obehu;

· Podniky môžu prijímať hotovosť iba od bánk, ktoré im slúžia.

3. MENOVÉ SYSTÉMY, ICH FORMY A VÝVOJ

S posilňovaním štátnej moci a formovaním trhov v 16. - 17. storočí v Európe vznikli objektívne predpoklady pre štátnu reguláciu peňažného obehu. Každý štát začal legislatívne určovať formy peňažného obehu v krajine, jej menový systém. Štát pri prijímaní zákonov upravujúcich organizáciu peňažného obehu zohľadňoval historicky ustálené tradície, politické a ekonomické pomery v krajine.

Ako ukazuje historická skúsenosť, stabilita a elasticita menového systému závisí od toho, aký druh peňazí je v obehu. Existujú dva typy menových systémov:

systém manipulácie s kovmi keď peňažný tovar (ušľachtilý tovar) vykonáva všetky funkcie peňazí;

systém obehu papierových úverov keď sú v obehu kreditné alebo papierové peniaze, ktoré nie sú vymeniteľné za zlato a striebro;

Stabilita alebo stabilita peňažného systému znamená relatívnu stálosť hodnoty peňažnej zásoby.

Elasticita peňažného systému je schopnosť peňažného obehu expandovať alebo zmenšovať v súlade s potrebami ekonomického obehu peňazí.

V obehu kovov sa rozlišujú dva typy menových systémov: bimetalizmus a monometalizmus.

o bimetalizmusúloha univerzálneho ekvivalentu bola zákonom súčasne prisúdená zlatu aj striebru. Mince z týchto kovov boli voľne razené a obiehali na rovnakom základe.

Existovali tri typy bimetalizmu:

1. Paralelný menový systém, keď sa na trhu spontánne vytvorí pomer medzi zlatými a striebornými mincami;

2. duálny menový systém, kedy pomer medzi zlatými a striebornými mincami stanovoval štát v závislosti od rôznych faktorov (dopyt po kovoch, ekonomická a politická situácia v krajine a pod.);

3. Systém „kulhavej“ meny, v ktorej boli zlaté a strieborné mince zákonným platidlom, ale razba strieborných mincí bola na rozdiel od voľnej razby zlatých mincí uzavretá a obmedzená. To znamená, že zlato má voľnejší obeh ako strieborné peniaze.

Bimetalizmus bol rozšírený v 16. – 17. storočí a v mnohých krajinách západnej Európy v 19. storočí.

Systém bimetalizmu bol rozporuplný a nestabilný. Prítomnosť dvoch meradiel hodnoty (v zlate a striebre) brzdila rozvoj trhových vzťahov. Navyše štátom stanovený pomer fixných nákladov medzi zlatom a striebrom nezodpovedal ich trhovej hodnote. V dôsledku znižovania nákladov na výrobu striebra koncom 19. storočia a jeho znehodnocovania začali zlaté mince miznúť z obehu do pokladu.

Rozvoj komoditnej ekonomiky si vyžadoval stabilné peniaze, jediný univerzálny ekvivalent, takže bimetalizmus ustúpil monometalizmu.

S monometalizmom Jeden kov fungoval ako univerzálny ekvivalent: buď zlato alebo striebro.

Napríklad v cárskom Rusku bol systém monometalizmu striebra zavedený v dôsledku menovej reformy v rokoch 1839-1843. Strieborný rubeľ sa stal menovou jednotkou. Prvýkrát sa zlatý monometalizmus (štandard) ako typ menového systému vyvinul vo Veľkej Británii na konci 18. storočia. a bola zakotvená v zákone v roku 1816. Vo väčšine ostatných štátov bol zavedený v poslednej tretine 19. storočia.

Existujú tri typy monometalizmu zlata:

· štandard zlatých mincí;

· štandard zlatých prútov;

· štandard výmeny zlata.

Najstabilnejší a najpružnejší menový systém bol systém štandard zlatých mincí. Tento štandard sa vyznačuje týmito hlavnými vlastnosťami:

· vo vnútornom obehu krajiny je plnohodnotná zlatá minca, zlato plní všetky funkcie peňazí;

· pre súkromné osoby je povolená bezplatná razba zlatých mincí (zvyčajne v mincovni krajiny);

· menejcenné peniaze v obehu (bankovky, kovové mince) možno voľne a neobmedzene vymieňať za zlato;

· je povolený voľný vývoz a dovoz zlata a cudzej meny a fungovanie voľných trhov so zlatom.

Stabilný menový systém stimuloval rozvoj úverových vzťahov, zahranično-ekonomických vzťahov, plné uplatňovanie zákonov trhového hospodárstva a následne vysoké miery rastu spoločenskej výroby.

o štandard zlatých prútov V obehu nie sú žiadne zlaté mince a ani ich bezplatná razba. Výmena bankoviek, ako aj iných podradných peňazí, sa vykonáva len za zlaté tehličky. Voľný pohyb zlata z jednej krajiny do druhej bol zakázaný

Štandard výmeny zlata (výmena zlata).– chýba aj obeh zlatých mincí a voľná razba. Bankovky sa vymieňajú za mottá, t.j. za cudziu menu vymeniteľnú za zlato. Dôležitou úlohou zlatého devízového štandardu bolo, že upevnil menovú závislosť niektorých krajín od iných, čo bolo základom pre následné vytvorenie systému medzinárodných menových zmlúv a systémov menovej regulácie.

Produkcia zlata a striebra vo svete je obmedzená, čo obmedzuje nárast peňažnej zásoby a tým aj rozvoj produkcie komodít. Rozpor medzi množstvom peňažnej komodity a trhovou potrebou peňazí bol vyriešený vydaním tokenov do obehu v hodnote plnohodnotných peňazí: úveru a papiera.

V procese evolúcie peňažných systémov dochádza k neustálemu znižovaniu nákladov peňažného obehu a je zabezpečená úspora nákladov. Je to veľmi jednoduché vysvetliť. Drahé, ťažké, nepohodlné na skladovanie a prepravu na dlhú dobu, zlaté a strieborné peniaze boli nahradené ľahkými, prenosnými cennými papiermi - papierovými peniazmi. Tlač papierových peňazí a ich uvedenie do obehu si určite vyžaduje menšie náklady ako ťažba drahých kovov a ich spracovanie pre peňažný obeh.

K ešte väčšej úspore nákladov prispel vznik ďalšieho typu peňazí – úveru. Zmenky, šeky a iné formy úverových peňazí umožnili ušetriť bankovky, pretože sa dali vypísať na značné sumy peňazí, čím sa eliminovala potreba nosiť so sebou hotovosť. Vznik kreditných kariet a systémov elektronického bezhotovostného platobného styku umožnil rýchlo a nezávisle od územnej vzdialenosti klientov obsluhovať hotovostné platby a výrazne znížiť náklady na zabezpečenie cash flow.

Všetky systémy papierových kreditov spájajú tieto spoločné vlastnosti:

1. Dochádza k vytláčaniu zlata z vnútorného a vonkajšieho peňažného obehu. Zlato, ktoré stále slúži ako poklad, sa hromadí v zlatých rezervách bánk.

2. Štát preberá na seba reguláciu peňažného obehu.

3. Vydávanie hotovostných a bezhotovostných bankoviek na základe úverových operácií bánk.

4. Vývoj bezhotovostného peňažného obratu a znižovanie hotovostného obratu.

Menové systémy založené na papierových a úverových peniazoch sa výrazne líšia v príkazových a trhových ekonomikách.

Hlavné, najcharakteristickejšie znaky administratívno-príkazového menového systému sú nasledovné: koncentrácia peňažného obratu v jednej štátnej banke; legislatívne rozlíšenie obratu peňazí na bezhotovostný a hotovostný obrat; povinné ukladanie podnikových prostriedkov na účty v štátnej banke; štátna banka je monopolom pri získavaní úspor od obyvateľstva atď.

Hlavné znaky menového systému charakteristické pre trhovú ekonomiku sú: decentralizácia peňažného obehu medzi rôznymi bankami; rozdelenie funkcie vydávania medzi rôzne časti bankového systému bezhotovostných (vydávaných komerčnými bankami v rôznych formách vlastníctva) a hotovostných (vydaných centrálnymi štátnymi bankami) bankoviek; úzky vzťah medzi bezhotovostným a hotovostným obratom s prednosťou pred bezhotovostným obratom a pod.

ZÁVER

Peňažný obeh je nepretržitý proces pohybu hotovosti, ktorý slúži na príjem a výdaj peňažných príjmov obyvateľstva. Hotovostný obeh je organizovaný na základe nasledujúcich princípov: všetky podniky a organizácie musia mať hotovosť v komerčných bankách; banky stanovujú limity hotovostného zostatku pre podniky všetkých foriem vlastníctva; hotovostný obeh slúži ako predmet plánovania prognóz; menová správa sa vykonáva centrálne; organizácia hotovostného obehu je zameraná na zabezpečenie stability, elasticity a hospodárnosti peňažného obehu; Podniky môžu prijímať hotovosť iba od bánk, ktoré im slúžia. Hotovostný obeh organizuje štát zastúpený centrálnou bankou.

Peňažný systém je historicky a právne ustanovená štruktúra peňažného obehu v krajine. Zlepšuje sa menový systém, ktorý odráža ekonomickú úroveň rozvoja spoločnosti. Podľa druhu peňazí rozlišujú: peňažné systémy založené na kovových peniazoch a systémy obehu papierových kreditov.

Historicky kovové peňažné systémy boli zastúpené bimetalizmom a monometalizmom. Bimetalizmus je menový systém, v ktorom štát legálne prideľuje úlohu univerzálneho ekvivalentu dvom kovom – zlatu a striebru. Monometalizmus je menový systém, v ktorom je jeden menový kov univerzálnym ekvivalentom, zatiaľ čo iné znaky hodnoty (bankovky, pokladničné poukážky, drobné) možno v prípade potreby vymeniť za menový kov.

Zlatý monometalizmus existoval vo forme zlatých mincí, zlatých prútov a výmenných štandardov zlata.

V súčasnosti existujúci papierové úverové peňažné systémy charakterizované vytláčaním zlata z vnútorného a vonkajšieho obehu. Zlato, ktoré stále plní funkciu pokladu, sa hromadí v zlatých rezervách bánk.

ZOZNAM POUŽITÝCH REFERENCIÍ

1. Peňažný obeh a banky: Učebnica / Ed. G.N. Beloglazova, G.V. Tolokontseva - M.: Financie a štatistika, 2001. - 272 s.

2. Peniaze, úvery, banky: Učebnica / Ed. O.I. Lavrushin - 2. vydanie. a doplnkové - M.: Financie a štatistika, 2003. - 464 s.

3. Všeobecná teória peňazí a úveru: Učebnica pre vysoké školy / Ed. Prednášal prof. E.F. Žukova - 2. vydanie, prepracované. a doplnkové - M.: UNITY, 2000. - 359 s.

4. Sviridov O.Yu., Peniaze, úvery, banky. Séria „Učebnice, učebné pomôcky“ - Rostov na Done: „Phoenix“, 2001. - 448 s.

5. Financie. Peňažný obrat. Kredit: Učebnica pre vysoké školy / L.A. Drobozina, L.P. Okuneva, L.D. Androsova atď. Prednášal prof. L.A.Drobozina - M.: Finance, UNITY, 1999. - 479 s.

Hneď teraz odošlite svoju žiadosť s uvedením témy, aby ste sa dozvedeli o možnosti konzultácie.

Peňažný obeh je neoddeliteľnou súčasťou peňažného obehu v rámci národného hospodárstva. Realizuje sa ako neustály obeh hotovosti v ekonomike. Objemy a rýchlosť obehu, motivácia hotovostných transakcií všetkých účastníkov peňažného obehu odrážajú potreby spoločnosti ako celku a jej jednotlivých občanov. Hotovostný obrat je pohyb peňazí v hotovosti pri predaji tovaru, poskytovaní služieb a rôznych druhoch platieb.

Hotovostný obrat je definovaný ako časť hotovostného obratu rovnajúca sa súčtu všetkých platieb uskutočnených v hotovosti za určité časové obdobie. Hotovostný obrat vo všetkých krajinách, bez ohľadu na úroveň ekonomického rozvoja, tvorí menšiu časť hotovostného obratu, ale má dôležitý funkčný význam.

Pri všetkých typoch platieb v celom štáte sa vyžaduje, aby sa prijímali iba hotovosť ako zákonné platidlo v nominálnej hodnote kedykoľvek počas dňa a v neobmedzenom množstve.

Štruktúra hotovostného obratu zahŕňa zahrnutie určitých peňažných tokov medzi subjekty peňažných vzťahov alebo peňažných obratov:

1) medzi systémom centrálnych bánk a systémom komerčných bánk;

2) medzi komerčnými bankami, medzi bankami a ich klientmi;

3) medzi organizáciami, medzi organizáciami a obyvateľstvom;

4) medzi jednotlivými občanmi.

Štyri konsolidované peňažné toky vám umožňujú sledovať úroveň a fázy organizovania peňažných tokov.

Prvý peňažný tok fixuje monopol centrálnej banky na vydávanie hotovosti v obehu, pričom prepája hotovostný obeh s procesmi zásobovania bánk hotovosťou z centrálnej banky a jej prevzatím (prijatím) v centrálnej banke. Hotovosť vydaná centrálnou bankou putuje buď priamo do prevádzkových pokladníc komerčných bánk, alebo do pokladní organizácií (predovšetkým obchodných organizácií a organizácií poskytujúcich služby verejnosti).

Druhý prúd hotovosť pokrýva rozsah inkasa hotovosti od klientov komerčných bánk a zásobovanie týchto klientov potrebnou hotovosťou. Tento peňažný tok reguluje centrálna banka pomocou pravidiel, ktoré sama stanovuje. Na ich základe vykonávajú komerčné banky svoje hotovostné operácie súvisiace s hotovosťou. Tento obrat zabezpečuje príjem a obsluhu výdaja peňažných príjmov obyvateľstva. Banky si môžu medzi sebou prevádzať nejakú hotovosť za poplatok, no väčšina peňazí je vydávaná klientom: buď do pokladní organizácií, alebo priamo obyvateľom. Obyvateľstvo používa hotovosť aj na vzájomné vysporiadanie, ale väčšina z nich sa míňa na platenie daní, poplatkov, poistného, účty za energie, splácanie úverov, nákup tovaru a platby za rôzne platené služby, nákup cenných papierov, žrebov, platby nájomného, platenie pokút. , pokuty a penále atď.

Po tretie cash flow poskytuje obyvateľstvu hotovostné služby prostredníctvom bánk a organizácií. Hotovostný obrat medzi organizáciami je zanedbateľný, pretože väčšina platieb sa uskutočňuje bezhotovostne. Pre každú organizáciu sú stanovené limity na zostatok hotovosti v pokladnici a peniaze presahujúce limit musia byť uložené v komerčnej banke slúžiacej tejto organizácii. Časť hotovosti v pokladniciach organizácií sa používa na zúčtovanie medzi nimi, ale väčšina sa presúva na obyvateľstvo vo forme rôznych peňažných príjmov (platy, dôchodky a dávky, štipendiá, poistné náhrady, dividendy, výnosy z predaja cenných papierov atď.).

Štvrtý prúd hotovosť sa objaví pri použití hotovosti, keď sa platba uskutočňuje jednoduchým prevodom bankovky príjemcovi. Zároveň nie sú potrebné žiadne technické prostriedky pre dve strany transakcie. Nie je tiež potrebné upovedomiť tretiu stranu a získať jej potvrdenie o práve na dokončenie transakcie. Príjemca platby, nech je ním ktokoľvek, môže prijaté peniaze ihneď minúť.

Obeh hotovosti možno posudzovať aj podľa bodov (miest) umiestnenia alebo pohybu:

V trezoroch centrálnej alebo regionálnej centrálnej banky;

V oddeleniach centrálnej banky (v pracovných pokladniach a rezervných fondoch stredísk zúčtovania hotovosti);

v prevádzkových pokladniciach komerčných bánk;

Na pokladniach organizácií;

Na ceste z jednej pokladne do druhej;

V rukách obyvateľstva.

Hotovostný obeh organizuje štát zastúpený centrálnou bankou v súlade s postupom na udržiavanie hotovostnej disciplíny v ekonomike. Odráža súbor všeobecných pravidiel, foriem prvotných pokladničných dokladov, ohlasovacích formulárov, ktoré by mali organizovať všetky formy vlastníctva pri organizovaní peňažného obehu cez ich pokladne.

V niektorých krajinách je kontrola dodržiavania hotovostnej disciplíny zverená úverovým inštitúciám (bankám), ktoré svojim klientom poskytujú hotovostné služby, alebo daňovým úradom.

Schéma hotovostného obratu v Rusku môže byť prezentovaná nasledovne (obr. 6.3).

Ryža. 6.3. Systém peňažného obehu

Hotovostný obrat v Rusku má nasledovné zvláštnosti:

Veľký podiel hotovosti v peňažnej zásobe (viac ako 30 %);

Značná suma platieb v hotovosti, ktorá vám umožňuje vyhnúť sa daniam;

Slabá kontrola zo strany úverových inštitúcií (vrátane organizácií bankových služieb) nad hotovostnou disciplínou organizácií;

Dolarizácia hotovostného obratu (použitie cudzej meny v obehu).

Úlohou centrálnej banky pri organizovaní peňažného obehu je zabezpečiť jeho stabilitu, elasticitu a efektívnosť. Preto je hotovostný obeh predmetom starostlivého plánovania prognóz centrálnou bankou a štatistickými úradmi. Hotovostný obeh je riadený centrálne prostredníctvom činností centrálnej banky a jej divízií. Vyriešiť problém, ktorý nastolila centrálna banka z úverových inštitúcií požadovaný súlad:

Zavedený postup na vykonávanie hotovostných transakcií;

Pravidlá organizácie prijímania hotovosti do ich pokladníc;

Pravidlá organizácie príjmu hotovosti z ich pokladníc;

Limit ich hotovostného zostatku (minimálny povolený hotovostný zostatok v prevádzkovej pokladni na konci dňa);

Postup pri platbe v hotovosti;

Limit platby v hotovosti (limit medzi právnickými osobami).

Cielené používanie hotovosti účastníkmi hotovostného obehu zostáva určujúcim princípom organizácie hotovostného obehu. Dodržiavanie tejto zásady klientmi sa prejavuje v povinnom informovaní klientov o spôsobe použitia sumy peňazí prijatých od banky a banka overuje správnosť tejto správy. Organizácia uvádza účel prijatia hotovosti v pokladničnom doklade - hlavnom doklade o hotovostných výdavkoch banky. Pokladničné doklady viazané v šekových knižkách sa vydávajú zákazníkom pri otvorení bankového účtu.

Implementácia týchto nastavení nám umožňuje vytvoriť základ pre stabilnú organizáciu hotovostného obratu.

Podobné články: